养老保险是人们退休生活的重要经济保障，了解其计算方式并准确计算，对规划养老生活至关重要。要准确算出养老保险待遇，需要了解其计算方式以及其中的关键因素。
养老保险待遇主要由基础养老金和个人账户养老金两部分构成。基础养老金是由当地上年度在岗职工月平均工资、本人指数化月平均缴费工资等因素决定的。计算公式为：基础养老金 =（当地上年度在岗职工月平均工资 + 本人指数化月平均缴费工资）÷ 2 × 缴费年限 × 1%。而个人账户养老金则是根据个人账户储存额除以计发月数得出，公式为：个人账户养老金 = 个人账户储存额 ÷ 计发月数。
在计算过程中，有几个关键因素起着重要作用。首先是当地上年度在岗职工月平均工资，这一数据体现了当地的经济发展水平和工资水平。不同地区的该数据差异较大，经济发达地区往往高于经济欠发达地区。例如，一线城市的上年度在岗职工月平均工资可能达到数千元甚至更高，而一些中小城市可能相对较低。这一数据会直接影响基础养老金的计算结果，当地上年度在岗职工月平均工资越高，基础养老金也就越高。
其次是本人指数化月平均缴费工资，它反映了个人的缴费水平。本人指数化月平均缴费工资是通过本人历年缴费工资与当地历年在岗职工平均工资的比值来计算的。缴费工资越高，本人指数化月平均缴费工资就越高，从而基础养老金也会相应增加。例如，某人一直按照较高的工资基数缴纳养老保险，其本人指数化月平均缴费工资就会高于按较低工资基数缴费的人，最终基础养老金也会更多。
缴费年限也是一个关键因素。缴费年限越长，基础养老金的计算比例就越高。例如，缴费 30 年的人与缴费 20 年的人相比，在其他条件相同的情况下，缴费 30 年的人基础养老金会更高。
个人账户储存额同样重要，它是个人历年缴纳养老保险费的积累。缴费越多、缴费时间越长，个人账户储存额就越大，个人账户养老金也就越高。
计发月数与退休年龄相关，不同的退休年龄对应不同的计发月数。例如，50 岁退休对应的计发月数是 195 个月，60 岁退休对应的计发月数是 139 个月。退休年龄越晚，计发月数越小，个人账户养老金相对就会越高。
为了更清晰地展示这些因素的影响，以下是一个简单的对比表格：
关键因素 对养老保险待遇的影响 当地上年度在岗职工月平均工资 越高，基础养老金越高 本人指数化月平均缴费工资 越高，基础养老金越高 缴费年限 越长，基础养老金计算比例越高 个人账户储存额 越大，个人账户养老金越高 计发月数 越小，个人账户养老金越高了解这些关键因素后，人们可以根据自身情况，合理规划养老保险缴费，以获得更充足的养老保障。例如，尽量选择在经济发达地区工作和缴纳养老保险，提高缴费工资基数，延长缴费年限等，都有助于提高未来的养老保险待遇。